Il Nostro Approccio.

Registrare il fondo sotto il regime di reporting dei fondi albanesi è vantaggioso e può offrire incentivi agli investitori. Un fondo in reporting potrebbe essere anche più attraente per gli investitori, poiché consente di preservare le aliquote dell’imposta sulle plusvalenze su una futura cessione.

Soluzioni

Riconosciamo che non tutti i fondi d’investimento sono uguali. Il nostro team specializzato lavora insieme agli amministratori e ai consulenti dei fondi per offrire una soluzione completa per le esigenze di reporting dei fondi albanesi. Pertanto, possiamo fornire un servizio completamente personalizzato per adattarsi al meglio alle tue necessità.

Conformità

L’obiettivo principale di un fondo d’investimento è generare valore sia per gli investitori che per le aziende del portafoglio. Tuttavia, ci sono scadenze di reporting rigorose e devi fornire informazioni tempestive e aggiornate agli investitori. Inoltre, man mano che il regime dei fondi albanesi evolve, è fondamentale che i fondi si mantengano al passo con i cambiamenti e comprendano l’impatto di queste modifiche per il fondo e i suoi investitori. La mancata osservanza delle scadenze e dei cambiamenti può causare danni reputazionali ai soci limitati, e ci sono severi penalità per la non conformità alle scadenze regolatorie.

Tassazione

L’investitore deve pagare le tasse su tutte le distribuzioni ricevute da un fondo in reporting, insieme al reddito eccessivo da riportare annualmente. Generalmente, l’investitore pagherà le imposte sulle entrate a partire dalle aliquote dell’imposta sul reddito.

Outsourcing

Per un fondo d’investimento, è essenziale poter esternalizzare la contabilità e il reporting agli investitori. Il nostro team specializzato di Albanian Consultancy ti farà sentire come se fossimo un’estensione del tuo attuale team finanziario.

I Nostri Servizi di Contabilità dei Fondi Comprendono:

  • Preparazione e revisione dei report trimestrali/annuali per gli investitori
  • Contabilità e bookkeeping per i fondi
  • Preparazione e revisione dei Bilanci dei Conti del Capitale dei Soci Limitati (LP Capital Account Statements)
  • Calcolo e revisione delle chiamate/distribuzioni/interessi sintetici
  • Calcolo della quota di profitto del socio generale
  • Collaborazione con gli amministratori dei fondi
  • Reportistica bancaria per i fondi (inclusi certificati di conformità e bilanci di gestione)
  • Revisione dei flussi dei fondi per nuovi investimenti/disposizione di investimenti
  • Reportistica fiscale albanese per partnership
  • Specializzazione in private equity, venture capital, immobiliare e infrastrutture
  • Servizi di segreteria aziendale/partnership
  • Conferme di audit/risposte alle domande dei soci limitati
  • Calcoli di equalizzazione

Processo.

Applicazione Iniziale

È necessaria una domanda iniziale che deve essere generalmente inviata prima della fine del periodo contabile in cui il fondo intende registrarsi sotto il regime di reporting. Successivamente, se vengono emesse nuove classi di azioni o lanciati sub-fondi, si dovrà considerare se queste classi dovrebbero rientrare nel regime di Reporting Fund e, in caso affermativo, richiedere ulteriori domande iniziali.

Reporting Annuale

Dopo l’applicazione iniziale, il fondo è tenuto a preparare e inviare annualmente all’Ufficio delle Imposte e ai suoi investitori vari documenti, inclusi il calcolo del reddito eccessivo da riportare per le azioni rilevanti. Questo è dovuto entro sei mesi dalla fine di ciascun periodo contabile.

In sintesi, ogni anno devono essere generalmente richiesti:

  • Un calcolo del reddito riportabile e del reddito eccessivo per classe di azioni
  • Un report agli investitori che includa l’importo ERI (Excess Reportable Income), da condividere con gli investitori del fondo
  • Una copia dei bilanci finanziari certificati
  • Una dichiarazione che confermi che il fondo è conforme alle normative sui fondi in reporting
  • Completa del modulo pertinente dell’Ufficio Amministrativo delle Imposte

Come Possiamo Supportarti

Possiamo offrire una soluzione end-to-end che può includere:

  • Consulenza sulle normative fiscali applicabili ai fondi in reporting e non reporting
  • Consulenza e revisione del PPM/prospetto del fondo in base alla prospettiva dell’Ufficio delle Imposte
  • Consulenza sui fondi per le implicazioni fiscali di un passaggio da uno status non reporting a uno status di reporting, e viceversa
  • Preparazione della domanda iniziale per ottenere lo status di fondo in reporting
  • Consulenza, revisione e supporto nella preparazione dei calcoli annuali del reddito eccessivo da riportare, documenti di supporto, dichiarazioni e comunicazioni
  • Consulenza riguardo a modifiche alla struttura del fondo, incluse conversioni e fusioni, insieme all’impatto dei cambiamenti delle normative fiscali

Gestisci gli Investimenti con Fiducia

Una gestione efficace del fondo richiede precisione e trasparenza. I nostri servizi di contabilità dei fondi forniscono informazioni finanziarie accurate e responsabilità, assicurando che i tuoi investimenti vengano trattati con cura. Affidati a noi per supportare la tua crescita finanziaria.

GENTIAN BARJAMAJ

Fondatore – Albanian Consultancy

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